Sukladno Zakonu o sprječavanju pranja novca i financiranja terorizma, revizorska društva, samostalni revizori, fizičke i pravne osobe koje obavljaju računovodstvene usluge i usluge poreznog savjetovanja, odvjetnici, odvjetnička društva, javni bilježnici, ali i drugi obveznici primjene zakona, dužni su donijeti interni akt kojim se određuju mjere, radnje i postupanja radi sprječavanja i otkrivanja pranja novca i financiranja terorizma propisanih zakonom i drugim na zakonu utemeljenim propisima. Autor u ovom stručnom članku još jednom analizira obvezu donošenja takvog internog akta od strane navedenih obveznika te daje novi primjer takvog internog akta, usklađenog s odredbama Zakona o sprječavanju pranja novca i najnovijim podzakonskim aktima.
1. Uvod
2. Obveza donošenja internog akta
3. Sadržaj internog akta
4. Primjer internog akta